Formation Informatique | Formation Management
Management » Gestion et Finance » Formation Responsable PME et centre de profit »

Bâtir le plan de financement d’une entreprise

Formation Finance entreprise

Stage pratique
Eligible au DIF

Réf : ETP

Prix 2012 : 1250 € H.T.
Durée :  2  jours
Cliquer sur une session pour réserver:

Paris
4 juin 12, 17 sept. 12

Toutes les sessions  

Lyon,Aix
Nantes,Rennes
Toulouse,Bordeaux
Bruxelles,Strasbourg
Lille,Geneve
Sophia-antipolis,Luxembourg :
Nous contacter
version pdf imprimer Faire suivre


Les objectifs de cette formation Finance entreprise
Comprendre l'objectif prévisionnel et le contenu du plan de financement. Savoir le compléter et le présenter afin de l'intégrer dans le business plan dans le cadre d'un développement d'activité ou d'une opération exceptionnelle (création, investissement, recapitalisation...).

Participants de cette formation Finance entreprise

Créateurs d'entreprise, direction générale, DAF, services financiers, management opérationnel.

Pré-requis de cette formation Finance entreprise

Aucun.

Travaux pratiques

Etude de cas complète : à partir des données comptables et financières sur une PME (trois exercices sociaux) ainsi que sur les projets d'investissements et de croissance, on établira un business plan simplifié contenant un plan de financement.

Programme de cette formation Finance entreprise

Pourquoi un plan de financement

- Rappels et bases comptables. Bases comptables : principaux types de comptes en relation avec les opérations économiques de l'entreprise. Bilan et compte de résultat ; le haut et le bas de bilan. Trésorerie. Signification en termes d'emplois/ressources.

- Examen de plusieurs situations selon les secteurs : chiffres significatifs et exemples.

- Rentabilité : que fait-on du résultat ?

- Cash-flow : comment le calculer ?

- La stratégie de développement : les différents modes de croissance (interne, externe).

Etude de cas
Identifier les caractéristiques d'entreprises-types (industrie, distribution, service...). Découvrir les structures et les compositions des bilans en fonction des secteurs économiques.

Financement des investissements

- Définition de l'investissement.

- Différents types d'investissement.

- Caractéristiques des immobilisations/amortissements (CAPEX).

- Location versus immobilisation ; charges récurrentes (OPEX).

Sources de financement de haut de bilan

- Autofinancement.

- Augmentation de capital.

- Endettement : les différentes formules.

- Effet de levier : définition et implications.

- Crédit-bail et location financière.

Exercice
Cas concret : calculs sur le financement des investissements et choix des financements.

Financement du cycle d'exploitation

- Maintenir le BFR au minimum, d'un point de vue financier.

- Examen des comptes composant le BFR d'exploitation.

- Leur comportement au cours du temps (saisonnalités) : stocks et encours de service, clients, fournisseurs.

Etude de cas
Calcul du BFR et de son augmentation corrélativement à la croissance de l'entreprise ; mise en évidence du problème de trésorerie.

Financement du BFR

Augmentation du fonds de roulement

Optimisation de la gestion

- Gestion des stocks : impact de la réduction des stocks et/ou d'un changement de méthode d'évaluation.

- Gestion des comptes clients : affacturage, loi Dailly, évolution des moyens de règlement et des délais. Avantages et coûts de l'externalisation : financement, couverture du risque, charges administratives, impact commercial.

- Gestion des comptes fournisseurs : négocier les délais de paiement et moyens de règlement. L'affacturage inversé.

Trésorerie et ressources de court terme, à titre transitoire

Travaux pratiques
Exemples concrets chiffrés et démonstratifs : application de différentes formules pour gérer et financer l'augmentation du BFR.