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Management » Gestion et Finance » Formation Banque »Introduction à la comptabilité bancaire |
Formation BanqueStage pratique
Eligible au DIF
Réf : CAI Prix 2012 : 1250 € H.T. Durée : 2 jours
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 Paris18 juin 12, 1 oct. 12 Toutes les sessions Lyon,Aix Nantes,Rennes Toulouse,Bordeaux Bruxelles,Strasbourg Lille,Geneve Sophia-antipolis,Luxembourg : Nous contacter 
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Les objectifs de cette formation Banque |
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Cette formation permet de connaître l'organisation de la fonction comptable. Appréhender les méthodes et les processus de la comptabilité bancaire comme le SI comptable, les obligations réglementaires et les normes comptables (IFRS), la consolidation et le contrôle comptable bancaire. Contenu de cette formation Banque
Participants de cette formation BanqueTout collaborateur qui est amené à travailler ou à échanger avec des organisations comptables dans la banque. Pré-requis de cette formation BanqueAucun. Programme de cette formation BanquePrésentation de l'organisation de la fonction comptable d'une banque- Présentation du rôle, des enjeux et des objectifs de la fonction financière et comptable d'un groupe bancaire. - Les quatre fonctions clés de l'organisation comptable : la production, les normes et procédures, le contrôle financier et comptable. ExerciceQuestionnaire à choix multiples pour valider les acquis. Le système d'information comptable- Caractéristiques du système d'information comptable et financier. - Présentation d'une architecture type bancaire et comptable du SI. - Interdépendances avec le reste du SI bancaire. ExerciceExercice sur la macro-modélisation d'un SI bancaire. Les obligations réglementaires et le plan de compte- Le contrôle interne, la piste d'audit, la documentation, la conservation des données et des traitements. - Caractéristiques et présentation du PCEC. Travaux pratiquesQuiz sur la réglementation et les obligations comptables. Débriefing et feedback du formateur. Exercice sur le contenu du Plan de compte. Règles et méthodes d'évaluation comptable- Introduction aux normes comptables françaises et aux IFRS. - Particularités normatives dans la banque. Travaux pratiquesExercice de calcul, d'évaluation et de comparaison entre les normes. Les traitements et contrôles comptables- Les règles de traitement des écritures. - Les traitements particuliers, les arrêtés. ExerciceExercice de passage d'écriture. Les restitutions de la comptabilité générale- Inventaires et présentation des restitutions : états comptables classiques, états de la Commission Bancaire (BAFI), états BCE, états de balance des paiements, états statistiques, états fiscaux, états de consolidation. Travaux pratiquesAnalyse de différents états et de leur contenu. Les outils du comptable- Présentation des outils du comptable : le grand-livre, le journal, la balance comptable, les états de justification de solde et de stock. ExerciceUtilisation des différents outils. Points spécifiques sur la consolidation- Présentation du cadre réglementaire, de la notion de contrôle : le référentiel IAS/IFRS, le référentiel prudentiel. - Introduction aux différentes méthodes de consolidation pour le publiable et pour le prudentiel. - Présentation du processus de consolidation et des états financiers issus de la consolidation. ExerciceExercices sur les différentes méthodes de consolidation. Points spécifiques sur le contrôle comptable bancaire- Typologie des risques comptables. - Typologie des anomalies d'opérations, exemple de fiche de contrôle comptable. - Les catégories et acteurs du contrôle comptable bancaire. - L'optimisation d'un processus de contrôle comptable. ExerciceSavoir identifier des opérations en anomalies, les risques et les contrôles. |