Nos domaines de formation :

Formation Introduction à la comptabilité bancaire

Stage pratique
nouvelle édition
Durée : 2 jours
Réf : CAI
Prix  2019 : 1420 € H.T.
Pauses et déjeuners offerts
  • Programme
  • Participants / Prérequis
  • Intra / sur-mesure
Programme

Cette formation permettra d'appréhender l'organisation de la fonction comptable, notamment les méthodes et les processus de la comptabilité bancaire, le SI comptable, les obligations réglementaires, les normes comptables (IFRS), la consolidation et le contrôle comptable bancaire.

Objectifs pédagogiques

  • Appréhender l'organisation de la fonction comptable
  • Comprendre les méthodes et les processus de la comptabilité bancaire
  • Connaître les obligations réglementaires et les normes comptables (IFRS)
  • Pratiquer la consolidation et le contrôle comptable bancaire
PROGRAMME DE FORMATION

Appréhender l'organisation de la fonction comptable d'une banque

  • Le rôle, les enjeux et les objectifs de la fonction financière et comptable d'un groupe bancaire.
  • Les quatre fonctions clés de l'organisation comptable.

Exercice
QCM pour valider les acquis.

Comprendre le système d'information comptable

  • Caractéristiques du SI comptable et financier.
  • Architecture type bancaire et comptable.
  • Interdépendances avec le reste du SI bancaire.

Exercice
Macro-modélisation d'un SI bancaire.

Identifier les obligations réglementaires et le plan de compte

  • Le contrôle interne, la piste d'audit, la documentation, la conservation des données et des traitements.
  • Les caractéristiques et la présentation du PCEC.

Travaux pratiques
Quiz sur la réglementation et les obligations comptables.

Maîtriser les règles et méthodes d'évaluation comptable

  • Normes comptables françaises et IFRS.
  • Traitements et contrôles comptables, arrêtés.
  • Les règles de traitement des écritures.

Travaux pratiques
Passage d'écriture, de calcul, d'évaluation et de comparaison entre les normes.

Connaître les éléments de restitutions de la comptabilité générale

  • Inventaires et présentation des restitutions.
  • Etats comptables classiques et états de la Commission Bancaire (BAFI).
  • Etats BCE, de balance des paiements, statistiques, fiscaux et de consolidation.
  • Outils : grand-livre, journal, balance comptable, états de justification de solde...

Travaux pratiques
Analyse d'états et de leur contenu.

Comptabiliser des opérations bancaires

  • Opérations de trésorerie et interbancaires.
  • Opérations de dépôt et crédit.
  • Créances douteuses et dépréciations.
  • Provisions pour risques et fonds propres.
  • Traitement des opérations en devises.
  • Opérations sur titres.
  • Instruments financiers et produits dérivés.
  • Normes IFRS 9 et normes françaises.

Travaux pratiques
Comparaison de comptabilisation selon les normes françaises et IFRS des swaps de taux.

Connaître les spécificités sur la consolidation et le contrôle comptable

  • Typologie des risques comptables et des anomalies d'opérations
  • Catégories et acteurs du contrôle comptable bancaire.
  • Optimisation d'un processus de contrôle comptable.
  • Présentation du cadre réglementaire, de la notion de contrôle et des référentiels.
  • Méthodes et processus de consolidation.

Exercice
Identifier des opérations en anomalies, les risques et les contrôles.

Participants / Prérequis

» Participants

Tout collaborateur qui est amené à travailler ou à échanger avec des organisations comptables dans la banque.

» Prérequis

Aucune connaissance particulière.
Intra / sur-mesure
Programme standard     Programme sur-mesure
Oui / Non

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PARIS

Horaires

Les cours ont lieu de 9h à 12h30 et de 14h à 17h30.
Les participants sont accueillis à partir de 8h45.
Pour les stages pratiques de 4 ou 5 jours, les sessions se terminent à 15h30 le dernier jour.