Venez en toute sécurité dans nos centres ! Voir notre dispositif sanitaire

> Formations > Compétences métiers > Gestion, comptabilité, finance, banque > Banque, assurance, marchés financiers > Formation Introduction à la comptabilité bancaire > Formations > Compétences métiers > Formation Introduction à la comptabilité bancaire

Introduction à la comptabilité bancaire

Introduction à la comptabilité bancaire

Télécharger au format pdf Partager cette formation par e-mail


Cette formation permettra d'appréhender l'organisation de la fonction comptable, notamment les méthodes et les processus de la comptabilité bancaire, le SI comptable, les obligations réglementaires, les normes comptables (IFRS), la consolidation et le contrôle comptable bancaire.


Inter
Intra
Sur mesure

Cours pratique en présentiel ou en classe à distance

Réf : CAI
Prix : 1390 € HT
  2j - 14h
Pauses-café et
déjeuners offerts




Cette formation permettra d'appréhender l'organisation de la fonction comptable, notamment les méthodes et les processus de la comptabilité bancaire, le SI comptable, les obligations réglementaires, les normes comptables (IFRS), la consolidation et le contrôle comptable bancaire.

Objectifs pédagogiques
À l’issue de la formation, le participant sera en mesure de :
  • Appréhender l'organisation de la fonction comptable
  • Comprendre les méthodes et les processus de la comptabilité bancaire
  • Connaître les obligations réglementaires et les normes comptables (IFRS)
  • Pratiquer la consolidation et le contrôle comptable bancaire

Public concerné
Tout collaborateur qui est amené à travailler ou à échanger avec des organisations comptables dans la banque.

Prérequis
Aucune connaissance particulière.

Modalités d'évaluation
Le formateur évalue la progression pédagogique du participant tout au long de la formation au moyen de QCM, mises en situation, travaux pratiques…
Le participant complète également un test de positionnement en amont et en aval pour valider les compétences acquises.

Modalités pratiques
Travaux pratiques
Apports théoriques, exercices pratiques, échanges et retours d'expérience.

Programme de la formation

Appréhender l'organisation de la fonction comptable d'une banque

  • Le rôle, les enjeux et les objectifs de la fonction financière et comptable d'un groupe bancaire.
  • Les quatre fonctions clés de l'organisation comptable.
Exercice
QCM pour valider les acquis.

Comprendre le système d'information comptable

  • Caractéristiques du SI comptable et financier.
  • Architecture type bancaire et comptable.
  • Interdépendances avec le reste du SI bancaire.
Exercice
Macro-modélisation d'un SI bancaire.

Identifier les obligations réglementaires et le plan de compte

  • Le contrôle interne, la piste d'audit, la documentation, la conservation des données et des traitements.
  • Les caractéristiques et la présentation du PCEC.
Travaux pratiques
Quiz sur la réglementation et les obligations comptables.

Maîtriser les règles et méthodes d'évaluation comptable

  • Normes comptables françaises et IFRS.
  • Traitements et contrôles comptables, arrêtés.
  • Les règles de traitement des écritures.
Travaux pratiques
Passage d'écriture, de calcul, d'évaluation et de comparaison entre les normes.

Connaître les éléments de restitutions de la comptabilité générale

  • Inventaires et présentation des restitutions.
  • Etats comptables classiques et états de la Commission Bancaire (SURFI/RUBA).
  • Etats BCE, de balance des paiements, statistiques, fiscaux et de consolidation.
  • Outils : grand-livre, journal, balance comptable, états de justification de solde...
Travaux pratiques
Analyse d'états et de leur contenu.

Comptabiliser des opérations bancaires

  • Opérations de trésorerie et interbancaires.
  • Opérations de dépôt et crédit.
  • Créances douteuses et dépréciations.
  • Provisions pour risques et fonds propres.
  • Traitement des opérations en devises.
  • Opérations sur titres.
  • Instruments financiers et produits dérivés.
  • Normes IFRS 9 et normes françaises.
Travaux pratiques
Comparaison de comptabilisation selon les normes françaises et IFRS des swaps de taux.

Connaître les spécificités sur la consolidation et le contrôle comptable

  • Typologie des risques comptables et des anomalies d'opérations
  • Catégories et acteurs du contrôle comptable bancaire.
  • Optimisation d'un processus de contrôle comptable.
  • Présentation du cadre réglementaire, de la notion de contrôle et des référentiels.
  • Méthodes et processus de consolidation.
Exercice
Identifier des opérations en anomalies, les risques et les contrôles.


Solutions de financement
Pour trouver la meilleure solution de financement adaptée à votre situation : contactez votre conseiller formation.
Il vous aidera à choisir parmi les solutions suivantes :
  • Le plan de développement des compétences de votre entreprise : rapprochez-vous de votre service RH.
  • Le dispositif FNE-Formation.
  • L’OPCO (opérateurs de compétences) de votre entreprise.
  • Pôle Emploi sous réserve de l’acceptation de votre dossier par votre conseiller Pôle Emploi.
  • Le plan de développement des compétences de votre entreprise : rapprochez-vous de votre service RH.
  • Le dispositif FNE-Formation.
  • L’OPCO (opérateurs de compétences) de votre entreprise.
  • Pôle Emploi sous réserve de l’acceptation de votre dossier par votre conseiller Pôle Emploi.


Horaires
En présentiel, les cours ont lieu de 9h à 12h30 et de 14h à 17h30.
Les participants sont accueillis à partir de 8h45. Les pauses et déjeuners sont offerts.
En classe à distance, la formation démarre à partir de 9h.
Pour les stages pratiques de 4 ou 5 jours, quelle que soit la modalité, les sessions se terminent à 15h30 le dernier jour.

Dates et lieux
Du 23 au 24 mai 2022
Classe à distance
S’inscrire
Du 12 au 13 septembre 2022
Classe à distance
S’inscrire
Du 1 au 2 décembre 2022
Classe à distance
S’inscrire